基金 管理費(fèi)那托管費(fèi)呢？基金 of 管理費(fèi)還有托管費(fèi)？基金 管理費(fèi)托管費(fèi)如何收取基金 管理費(fèi):權(quán)證基金的年費(fèi)率為1.5%和2.5%。基金經(jīng)辦人是基金繳納增值稅時產(chǎn)品應(yīng)該如何記賬？基金經(jīng)辦人是基金繳納增值稅時產(chǎn)品應(yīng)該如何記賬？2.基金托管費(fèi)是指基金托管人向基金收取的資產(chǎn)托管和處置費(fèi)用。
1、托管人如何為 基金投資進(jìn)行會計(jì)核算
證券投資基金募集成立后，一方面委托基金管理人進(jìn)行投資運(yùn)作，另一方面委托托管人保管基金資產(chǎn)?；鹳Y產(chǎn)的托管要達(dá)到以下兩個目的:一是安全保管基金資產(chǎn)，以免造成非正常損失；其次，及時記錄基金資產(chǎn)的變動情況，了解基金資產(chǎn)的狀況?；鹜顿Y范圍和品種多樣。可以投資在交易所上市的證券(股票、債券等。)或銀行間市場債券，期間還會發(fā)生支付費(fèi)用、收取股票股利和債券利息等其他事項(xiàng)。
那么如何及時記錄和掌握基金資產(chǎn)的狀態(tài)呢？在實(shí)踐中，這種分工主要是通過對基金的核算來實(shí)現(xiàn)的。1.會計(jì)基礎(chǔ)基金會計(jì)是指收集、整理、加工與基金投資運(yùn)作相關(guān)的會計(jì)信息，準(zhǔn)確記錄基金資產(chǎn)變動，及時向相關(guān)當(dāng)事人提供財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和會計(jì)報(bào)表?；鹪谧裱话銜?jì)原則的同時，主要按照財(cái)政部頒布的《證券投資基金會計(jì)核算辦法》進(jìn)行核算。
2、 基金收益分配的會計(jì)分錄怎么寫?
基金收益分配是指將本基金的凈收益按持有單位數(shù)的比例分配給基金的持有人。基金收益分配如何寫會計(jì)分錄？基金收益分配的會計(jì)分錄1。借:銀行存款貸:主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)納稅并應(yīng)繳納增值稅(銷項(xiàng)稅)2。借:其他應(yīng)收款基金貸:銀行存款3。收到時管理費(fèi)小時:借:銀行存款貸:
主營業(yè)務(wù)收入是多少？主營業(yè)務(wù)收入是指企業(yè)從事某些主要生產(chǎn)經(jīng)營活動所取得的經(jīng)營收入。如商品流通企業(yè)的銷售收入；制造業(yè)銷售產(chǎn)品、半成品和提供工業(yè)勞務(wù)所得；旅游服務(wù)業(yè)的門票收入、客源收入、餐飲收入等。借款人期末登記銷售回款金額和轉(zhuǎn)入本年利潤金額，貸款人登記企業(yè)銷售商品和提供勞務(wù)取得的收入，期末后無余額。
3、目前我國 基金 管理費(fèi)常用的計(jì)提方法和支付方式是
目前在國內(nèi)基金 管理費(fèi)常見的計(jì)提方式和支付方式為日計(jì)提、月支付?；鹪诮?jīng)營期間，有一些必要的費(fèi)用由基金承擔(dān)，其中基金 管理費(fèi)和基金托管費(fèi)為。在基金 管理費(fèi)是支付給基金管理人的管理報(bào)酬，金額一般按照基金凈資產(chǎn)的一定比例從基金資產(chǎn)中提取。At 基金管理人是基金資產(chǎn)的管理者和使用者，對基金資產(chǎn)的保值增值起著決定性的作用。
4、水利 基金內(nèi)容應(yīng)該怎么做賬?要計(jì)入哪個會計(jì)科目?水利基金相關(guān)內(nèi)容應(yīng)該怎么交代？應(yīng)該包括哪個會計(jì)科目？如果你對這部分知識不太了解，那就用深空網(wǎng)來學(xué)吧！水利基金包括哪些科目？小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則中沒有關(guān)于“水利基金”的表述。根據(jù)其收費(fèi)性質(zhì)，建議記入“稅金及附加”科目。1.提取時借:稅金及附加:應(yīng)交稅金應(yīng)交水利-2。繳納時借款:應(yīng)交稅金應(yīng)交水利-2。
不能直接計(jì)入“應(yīng)交稅金”會計(jì)科目，應(yīng)交稅金是指企業(yè)根據(jù)一定時期內(nèi)取得的營業(yè)收入和實(shí)現(xiàn)的利潤，按照現(xiàn)行稅法規(guī)定應(yīng)繳納的各種稅金。應(yīng)交稅費(fèi)包括增值稅、消費(fèi)稅、營業(yè)稅、所得稅、資源稅、土地增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、房產(chǎn)稅、土地使用稅、車船稅、教育費(fèi)附加、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)等企業(yè)依法繳納的稅費(fèi)，以及企業(yè)在上繳國家前代收代繳的個人所得稅、印花稅、水利建設(shè)基金為什么要納入-？
5、私募 基金應(yīng)收管理人報(bào)酬如何 入賬?私募基金含1%認(rèn)購費(fèi)的私募基金認(rèn)購費(fèi)。根據(jù)信托合同的規(guī)定，投資者認(rèn)購產(chǎn)品時，需要繳納一定比例的信托資金認(rèn)購費(fèi)。認(rèn)購費(fèi)的收入、支付對象和用途由信托公司確定。如果私募基金的最低認(rèn)購限額為300萬元，認(rèn)購費(fèi)率為1%，則投資者認(rèn)購的實(shí)際起始金額為信托公司手續(xù)費(fèi)303萬元管理費(fèi)為信托公司，約占私募基金產(chǎn)品的1%。
一部分是固定信托報(bào)酬(一般年費(fèi)在0.75%-1.25%之間，多為1%)，無論基金的經(jīng)營業(yè)績?nèi)绾危吭露紩杖?。另一部分是浮動信托?bào)酬(資產(chǎn)增值部分的3%)。只有當(dāng)基金凈值創(chuàng)新高時，才會為新增部分收取一定比例的收益，同樣是按月收取。托管銀行的費(fèi)用私募的資金基金一般是存到托管銀行的，這個時候托管銀行需要收取手續(xù)費(fèi)。
6、 基金管理人為 基金產(chǎn)品繳納增值稅要怎么做賬?基金經(jīng)辦人是基金產(chǎn)品繳納增值稅應(yīng)該怎么做賬？公司as 基金 manager管理的產(chǎn)品一季度發(fā)生金融貨物轉(zhuǎn)讓增值稅1萬元。4月份-2/產(chǎn)品，10000元轉(zhuǎn)入公司銀行賬戶，公司繳納增值稅。做賬如下:1.3。借方科目:其他應(yīng)收款基金產(chǎn)品增值稅1萬貸:增值稅1萬貸:銀行存款1萬貸:其他應(yīng)收款基金產(chǎn)品增值稅1萬貸:銀行存款1萬貸，
基金管理者可以是公司、合伙企業(yè)，也可以是個人。管理人的主營業(yè)務(wù)收入可能包括投資分紅，管理費(fèi)，管理費(fèi)按照一般慣例，收取募集金額的2%，一部分是超額收益，通常按照。
7、 基金的 管理費(fèi)和托管費(fèi)是怎么回事?1、基金 管理費(fèi)而且不管持有多少年都要收托管費(fèi)。2.基金托管費(fèi)是指基金托管人向基金收取的資產(chǎn)托管和處置費(fèi)用。托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，目前通常為0.25%。每日累計(jì)，按月支付給托管人。這筆費(fèi)用也是從基金 assets中支付，不需要單獨(dú)向投資者收取。3.-2管理費(fèi)是支付給基金管理人的管理報(bào)酬，其金額一般按資產(chǎn)凈值的一定比例從基金資產(chǎn)中提取。
擴(kuò)展資料:基金托管費(fèi)核算:1。該賬戶按照基金合同及募集說明書基金托管費(fèi)計(jì)算。二?；鹜泄苜M(fèi)的核算原則:基金托管費(fèi)按照基金合同和招募說明書規(guī)定的方法和標(biāo)準(zhǔn)，按應(yīng)計(jì)金額入賬計(jì)提。三。基金托管費(fèi)的會計(jì)處理:提取基金托管費(fèi)時，借記本科目，貸記應(yīng)付托管費(fèi)科目；支付基金托管費(fèi)時，借記“應(yīng)付托管費(fèi)”科目，貸記“銀行存款”科目。
8、 基金 管理費(fèi)和托管費(fèi)是怎么回事?1、基金 管理費(fèi)而且不管持有多少年都要收托管費(fèi)。2.基金托管費(fèi)是指基金托管人向基金收取的資產(chǎn)托管和處置費(fèi)用。托管費(fèi)通常按照基金資產(chǎn)凈值的一定比例提取，目前通常為0.25%。每日累計(jì)，按月支付給托管人。這筆費(fèi)用也是從基金 assets中支付，不需要單獨(dú)向投資者收取。3.-2管理費(fèi)是支付給基金管理人的管理報(bào)酬，其金額一般按資產(chǎn)凈值的一定比例從基金資產(chǎn)中提取。
擴(kuò)展資料:基金托管費(fèi)核算:1。該賬戶按照基金合同及募集說明書基金托管費(fèi)計(jì)算。二?；鹜泄苜M(fèi)的核算原則:基金托管費(fèi)按照基金合同和招募說明書規(guī)定的方法和標(biāo)準(zhǔn)，按應(yīng)計(jì)金額入賬計(jì)提。三?；鹜泄苜M(fèi)的會計(jì)處理:提取基金托管費(fèi)時，借記本科目，貸記應(yīng)付托管費(fèi)科目；支付基金托管費(fèi)時，借記“應(yīng)付托管費(fèi)”科目，貸記“銀行存款”科目。
9、 基金 管理費(fèi)和托管費(fèi)怎么收基金管理費(fèi):認(rèn)股權(quán)證基金的年費(fèi)率為1.5%和2.5%。最低的是貨幣市場基金，其年化率僅為0.5%1%。香港基金協(xié)會公布的其他基金年管理費(fèi)率為:債券0.5% 1.5% -2/股票l % 2% -2/。在美國等發(fā)達(dá)國家和地區(qū)如基金，通?；鸬哪旯芾碣M(fèi)在1%左右。然而，在一些發(fā)展中國家或地區(qū)，這一比例更高。比如臺灣省的基金年化管理率一般為1.5%，一些發(fā)展中國家的基金年化管理率甚至超過3%。
這筆費(fèi)用也是從基金 assets中支付，不需要單獨(dú)向投資者收取。擴(kuò)展資料:基金托管費(fèi)核算:1，該賬戶的核算依據(jù)為基金合同及募集說明書基金托管費(fèi)。二，基金托管費(fèi)的核算原則:基金托管費(fèi)按照基金合同和招募說明書規(guī)定的方法和標(biāo)準(zhǔn)，按應(yīng)計(jì)金額入賬計(jì)提。三，基金托管費(fèi)的會計(jì)處理:提取基金托管費(fèi)時，借記本科目，貸記應(yīng)付托管費(fèi)科目；支付基金托管費(fèi)時，借記“應(yīng)付托管費(fèi)”科目，貸記“銀行存款”科目。
